クマ美クマ美は、3級ファイナンシャル・プランナー技能士なの。
くまケン次は、2級ファイナンシャル・プランナー技能士を目指すんだモン。
日本は世界でも有数の低金利な国なので、高金利の外貨建て金融商品は大変魅力的な商品です。
ただし、外貨建て金融商品には「為替変動リスク」が付きまといます。
したがって為替変動リスクについて、しっかりと理解する必要があります。
本ブログでは、金融資産運用の「外貨建て金融商品」について要約しています。
2級FP技能士を目指している方に向けて、下記の書籍を参考にして作成しました。
ほんのわずかでも、2級FP技能士を受験される方の手助けになれたら幸いです。
- 九州を拠点に自動車販売店を経営
- 2015年より金融系ブログ作成
- ほったらかし投資が座右の銘
外貨建て金融商品
日本円が安くなると、円資産の価値は低下します。
分散投資をするにあたって、外貨建て金融商品への投資は必須といえます。
外貨建て金融商品とは
外貨建て金融商品とは、「米ドル」「ユーロ」などの外貨で表示されている金融商品です。
外国為替取引
外貨建て金融商品を購入する場合、日本円を外貨へ換えなければいけません。
逆に売る場合は、外貨を日本円に換えなければいけません。
これら2つの取引を外国為替取引といいます。
外国為替取引は為替レートで行われます。
日本円を外貨に換える為替レート
外貨を日本円に換える為替レート
- 為替レートを算出する基準（仲値）
- 「TTM」が算出されてから「TTS」「TTB」が決定する
為替リスク
外貨建て金融商品を、買った時よりも円安になれば為替利益が発生します。
逆に円高になると、為替損失が発生します。
為替リスク（例）
| 購入時 | 換金 | 損益 |
| 1ドル100円 | 1ドル110円 円安 | 差益10円 |
| 1ドル100円 | 1ドル90円 円高 | 差損10円 |
為替予約と為替ヘッジ
将来外国通貨を売買することを予約する取引
為替の先物取引やオプションを使って為替変動リスクを軽減する取引手法
主な外貨建て金融商品
主な外貨建て金融商品を解説します。
外貨預金
代表的な外貨建て金融商品が外貨預金です。
- 外貨で行う預金
- 定期預金は中途換金できない
- 預金保険制度の対象外
- 源泉分離課税（利子所得）
- 為替差益は雑所得で総合課税
- 為替差損の損失は損益通算できない
外国債券
外国債券は、「発行体」「発行場所」「通貨」のいづれかが外国である債券です。
| 名称 | 発行体 | 発行場所 | 通貨 |
| 外貨建て外債 （ショーグン債） | 外国 | 日本 | 外貨 |
| 円建て外債 （サムライ債） | 外国 | 日本 | 円 |
元本の「払込み」「利払い」「償還」が、異なる2つの通貨が使われる債権を2重通貨債券といいます。
| 払込み | 利払い | 償還 | |
| デュアルカレンシー債 | 円 | 円 | 外貨 |
| リバースデュアルカレンシー債 | 円 | 外貨 | 円 |
外国投資信託
外国の法律に基づいて設立された投資信託を外国投資信託といいます。
外貨建てMMF（マネー・マーケット・ファンド）が代表的なファンドです。
- 外貨建ての公社債や短期金融商品が投資対象
- 売買手数料無料
- 株式の組み入れなし
- ペナルティなしで中途換金可能
- 分配金は利子所得
- 20.315％の源泉徴収or申告分離課税
- 為替差益・譲渡差益は申告分離課税（20.315％）
外国為替証拠金取引（FX）
FXは、2つの国の通貨を取引して、為替差益やスワップポイントで利益を追求する金融商品です。
証拠金を担保にして最大25倍の取引ができます。
それではまた次回。
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